Descubra como declarar os ganhos obtidos através de uma conta financiada. Aqui está explicado como declarar ganhos recebidos de Prop Firms. Funciona para a FTMO, Earn2Trade, TopStep e outras mesas proprietárias!
A esta altura o mais certo é que já saiba que ao fazer trading forex na sua conta, é necessário todos os anos declarar os ganhos ou perdas obtidas na declaração de IRS, como explicado no artigo como fazer o IRS. Por exemplo, na declaração de IRS entregue em 2023, tem de declarar os ganhos/perdas de 2022. Se não o fizer, o mais certo é que nos próximos 3 a 4 anos, receba um aviso por parte das finanças a informar que não foi declarado e tem de corrigir a declaração desse ano, caso contrário irá pagar uma multa.
Agora que as Mesas Proprietárias – mais conhecidas por Prop Firms, estão cada vez mais populares e inclusive existem vários Traders Forex que vivem em Portugal e ganham dinheiro dessa maneira, uma pergunta frequente tem sido como declarar ganhos de contas financiadas FTMO, Earn2Trade ou TopStep. Esta tem sido uma pergunta muito frequente e por isso, é importante revelar como funciona, pois a maneira de declarar é totalmente diferente.
Como Declarar Ganhos Prop Firm
Se é um dos sortudos que tem uma conta financiada da FTMO, Earn2Trade, TopStep ou de outra Mesa Proprietária, é importante lembrar que é necessário declarar os ganhos e que a maneira de declarar é totalmente diferente, do que se tivesse uma conta de trading em seu nome numa corretora forex.
Mas, qual é mesmo a diferença? É simples de explicar.
Numa conta financiada, a conta de trading está no nome da Prop Firm e recebe uma parte dos ganhos. Logo não é declarado diretamente no IRS – entregue entre todos os anos entre os meses de abril e junho – como ganhos de capital.
É declarado como se fosse um salário.
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Ou seja, segundo a lei atual é considerado como um Trabalhador Independente, por isso, tem de abrir atividade no Portal das Finanças (ou se dirigindo ao posto da Autoridade Tributária numa loja do cidadão) com o CIRS 1519 – Outros Prestador de Serviços. Em alternativa, pode criar uma empresa e declarar os ganhos em nome da sua empresa.
![Dados da atividade no Portal das Finanças](https://comoinvestirforex.com/wp-content/uploads/atividade-financas.png)
Depois de abrir atividade nas finanças, deve passar recibos verdes sempre que receber os ganhos das Prop Firm com a qual tem uma conta financiada.
Antes de fazer a transferência do valor para a sua conta bancária, a maior parte das Prop Firms pede que envies a fatura (invoice) com o valor que quer receber, assim como os dados fiscais da Prop Firm que devem ser incluídos, para justificar a transferência do dinheiro para a tua conta bancária. A imagem abaixo mostra as informações que a FTMO necessita que contenha a fatura (invoice) para fazer o pagamento.
![Exemplo Invoice da FTMO prop firm](https://comoinvestirforex.com/wp-content/uploads/exemplo-ftmo-invoice.png)
Com estes dados, tens duas opções:
- criar uma fatura em PDF num site que gera faturas (no Google ao pesquisar por free invoice generator encontras várias alternativas), enviar a fatura, receber o pagamento e depois ir ao site das finanças e gerar uma fatura-recibo;
- ou emitir uma fatura no site das finanças, fazer download do PDF, enviar para a Prop Firm e quando o dinheiro estiver na conta bancária gerar o recibo.
No portal das finanças vai criar uma fatura deste género:
![Exemplo da fatura para a FTMO](https://comoinvestirforex.com/wp-content/uploads/exemplo-fatura-ftmo.png)
Ao ser um Trabalhador Independente tem de ter em conta que todos os meses tem de pagar Segurança Social e ao ultrapassar o limite de 12.500€ de ganhos por ano, também tem de entregar a declaração de IVA todos os trimestres. Se tem dúvidas sobre o assunto, é recomendável entrar em contacto com um contabilista e expor as dúvidas que tenha.
No caso de obter ganhos consideráveis, deve considerar criar uma empresa e receber os ganhos através da empresa. Dessa forma, é possível maximizar as deduções e pagar muito menos impostos. Qualquer que seja a opção escolhida, deve sempre pedir ajuda a um contabilista, que será capaz de informar qual é a melhor decisão a tomar.
Ricardo
Abril 5, 2022Quando se Declarar o IVA, existe a isenção do Pagamento de IVA? Sobre o pagamento das prop firm?
Trader Adriano
Abril 6, 2022Olá Ricardo,
Se Prop Firm tiver um NIF válido no VIES acredito que sim, mas é melhor confirmar com um contabilista.
Cumprimentos,
Adriano
Maria
Fevereiro 15, 2023Obrigada pelo post, tenho uma mesa proprietária e as finanças não me sabem informar de nada. Este código para abertura de actividade ainda é o mesmo? E o iva das faturas como passas? Obrigada
Trader Adriano
Fevereiro 18, 2023Olá Maria,
Continua válido o código de atividade, porque não existe um específico de “Trader” ou “Trading”. Infelizmente a Autoridade Tributária está em 1999 e não cria novas atividades. Ao ultrapassar o limite anual de 12.500€, é necessário de 3 em 3 meses enviar a declaração de IVA através do site das finanças. Qualquer contabilista faz isso por 100€ ou menos por trimestre. Basicamente, é juntar todas as faturas ligadas à atividade, incluindo as faturas de transações intracomunitárias (que não pagaram IVA).
Cumprimentos,
Adriano
Filipe
Maio 7, 2023Olá
Uma questão acerca das faturas, se a maioria das prop fimrs pagam em USD, como fazemos para passar a fatura se formos trabalhadores independentes? Se calhar com a opção 1?
Fazia fatura em usd num pdf e depois de receber os USD, (o banco convertia para euro) metia este valor de euro na fatura recubo no portal das finanças?
Obrigado
Trader Adriano
Maio 9, 2023Olá Filipe,
No caso da Prop Firm pagar em USD, deve colocar o valor recebido no Banco em Euros. Assim, se as Finanças algum dia fizerem uma inspeção, os extratos dos depósitos e os recebidos verdes são bater certo. Como o portal das finanças não permite cancelar ou editar faturas, esse é o melhor método.
Se a Prop Firm pedir que seja enviado a fatura para pagar, que é muito comum, a solução é usar um tema do Word de fatura e colocar os dados.
Cumprimentos,
Adriano
Francisco
Julho 2, 2023Se eu receber os lucros da prop firm em bitcoin, enviar o montante total para a minha carteira digital, vender o valor para euros e enviar esses euros para a minha conta, conta como lucros em criptomoedas e assim não pago nenhum imposto?
Trader Adriano
Julho 3, 2023Olá Francisco,
Não conta como lucros com criptomoedas, mas se o valor não for declarado com um Recibo Verde no ato do recebimento ou um Recibo Ato Isolado no fim do ano, dentro de 2 a 3 anos, as finanças vão entrar em contacto (através de carta ou notificação no Portal das Finanças) a pedir a correção a declaração do valor em falta. Se for a primeira vez que acontece, poderá haver um perdão da multa.
Cada vez mais a Autoridade Tributária tem acordos com as finanças de outros países e recebem esses dados. Ao comparar os ganhos declarados pela Prop Firm no outro país, com o valor declarado pelo contribuinte em Portugal, em segundos vão verificar que existe uma diferença.
Cumprimentos,
Adriano
Andre Mateus
Julho 19, 2023Olá Adriano,
Primeiro obrigado pelo teu trabalho de informação.
Queria perguntar de que valores estamos a falar para compensar abrir empresa.
Eu passei agora uma conta ftmo 80k e estou na fase verificação ftmo 160k. O meu objectivo seria 240k com rentabilidade 5% mensal.
Cumprimentos
Trader Adriano
Julho 25, 2023Olá André,
Normalmente acima dos 70 mil euros por ano, compensa abrir empresa em vez de passar recibos verdes.
Cumprimentos,
Adriano
Rita
Dezembro 8, 2023Olá André Mateus. Já passaste algum recibo à FTMO? Precisava de ajuda a preencher o recibo verde. Grata.
Deixo aqui o meu email caso alguém já tenha passado recibo verde à FTMO e me possa ajudar na prática. Grata!
[email protected]
Dinis
Setembro 4, 2023Olá, se eu meter todos os meus lucros diretamente para uma carteira de criptomoedas ou para uma conta que o banco de Portugal não tenha acesso, é possível que as finanças saibam que eu ganhei esse dinheiro? a prop firm é de Londres, Obrigado
Trader Adriano
Setembro 5, 2023Olá Dinis,
Existe aqui uma certa confusão. O Banco de Portugal não tem acesso ás contas bancárias e as Finanças só têm acesso através de ordem judicial. Segundo a lei, as finanças só são informadas (pelo Banco) quando alguém possui mais de 50 mil euros em dinheiro na conta.
A maior parte das Prop Firms, senão todas, para efetuar o pagamento do valor ganho pede ao trader que envie uma fatura, logo ao não passar um recibo verde, a Prop Firm não vai pagar o valor. Se a Prop Firm não exigir a fatura e efetuar o pagamento, na mesma, nos registos da empresa está registado o número de contribuinte do trader e o valor que foi pago.
Não importa a localização da Prop Firm, mesmo que faça os pagamentos usando uma empresa registada num paraíso fiscal, ficam sempre registos e de x em x anos, existe partilha de informação. Logo, é uma questão de tempo, até ser descoberto que o valor foi pago.
Aqui no blog, é comum aparecer pessoas que tiveram alguns ganhos (tipo 50€, 100€ ou 120€) com o trading forex e não declararam, mas passado 2 a 3 anos receberam uma carta das finanças a informar que não declararam os valores. A primeiro notificação normalmente não é acompanhada de multa, mas se houver mais infrações, ao valor em falta, é adicionado o valor da multa + juros.
Cumprimentos,
Adriano
Guilherme
Setembro 27, 2023Olá Adriano, duas perguntas:
É possivel deduzir os gastos em desafios de prop firm no valor total a pagar de impostos (por exemplo se gastar 1000€ em desafios e depois ganhar 1000€, é possivel não pagar imposto nenhum ou pagar menos)?
Além disso, quanto é que se paga de impostos nestes cenários com prop firms, por exemplo se num ano eu fizer 1000€/mês, quanto é que isso se traduz em impostos? Eu ainda não encontrei uma forma de simular os impostos nestas situações.
Cumprimentos.
Trader Adriano
Setembro 28, 2023Olá Guilherme,
Não é possível deduzir os gastos em desafios e abater depois nos impostos sobre os lucros.
Os ganhos obtidos através das Prop Firms, são considerados como um Salário e como tal, deve ser aberto atividade e passado um recibo verde, sempre que é recebido o dinheiro ou criar uma empresa.
Como é considerado como se fosse um salário, sob o valor recebido é necessário passar recibos verdes, pagar segurança social e no final do ano declarar no IRS, para pagar os impostos relativos. Em média, cerca de 30% dos ganhos serão “comidos”, no entanto, se estivermos a falar ganhos consideráveis de 70 mil ou mais por ano, pode compensar abrir empresa, porque permite deduzir mais despesas e pagar menos impostos.
Cumprimentos,
Adriano
Guilherme Sanches
Setembro 30, 2023Ola Adriano, obrigado pelo tema abordado.
Tenho algumas duvidas…
Em relação ao abrir uma atividade nas finanças, ao ter ganhos superiores a 12.500 euros, sou obrigado a pagar a segurança social? Se sim, existe um valor mínimo, ou o valor a ser pago e deduzido pelos lucros obtidos?
Outra duvida, Qual valor geralmente e cobrado de imposto sobre o lucro? o valor e pago mensal, ou trimestral? ex. 23% trimestral…
Obrigado desde já.
Guilherme Sanches
Setembro 30, 2023Ola Adriano, obrigado pelo tema abordado.
Tenho algumas duvidas…
Em relação ao abrir uma actividade nas finanças, ao ter ganhos superiores a 12.500 euros, sou obrigado a pagar a segurança social? Se sim, existe um valor mínimo, ou o valor a ser pago e deduzido pelos lucros obtidos?
Outra duvida, Qual valor geralmente e cobrado de imposto sobre o lucro? o valor e pago mensal, ou trimestral? ex. 23% trimestral…
Obrigado desde já.
Guilherme
Outubro 9, 2023Olá Adriano, tenho algumas perguntas:
Eu estou para receber um payout de uma prop firm, e eles querem que eu preencha o formulário W8BEN. A minha pergunta é: na linha 10 onde diz “Special rates and conditions”, eu tenho que preencher esta parte ou deixo em branco? Os USA têm tax treaty com Portugal e eu estive a verificar mas não sei se algum artigo no tratado se aplica para este tipo de rendimento com prop firms. Além disso vi um guia do IRS dos USA sobre como preencher o W8BEN e eles dizem que em geral não se aplica a linha 10 e é para deixar em branco, ou seja basta pôr o país em cima, na linha 9. Se só se preencher a linha 9 e deixar a linha 10 em branco qual é a taxa de retenção da parte dos USA sobre o payout que vou receber? A minha prop firm é de futures (Elite Trader Funding), eu não sei se a FTMO ou outras pedem este formulário mas se já tiveste que preencher o W8BEN em relação a prop firms ou se tens alguma informação sobre este assunto agradecia mesmo muito qualquer tipo de esclarecimento.
Só mais uma coisa, se não me conseguires dar alguma informação sabes se eu consigo obter ajuda com um contabilista sobre preencher o W8BEN, especificamente para casos onde o salário vem de prop firms? Ou se por exemplo numa loja do cidadão ou algo assim eles me conseguem ajudar para não ter que ir a um contabilista?
Obrigado pela atenção e cumprimentos.
Oscar Cunha
Outubro 16, 2023Bom dia.
De momento quero mesmo só agradecer pela matéria, as dúvidas dos colegas acima e suas respostas bem elaboradas, vale ouro.
Estou me prepara fazer o teste em uma mesa FTMO, e tudo oq foi dito aqui é de grande valia.
Obrigado
Melhores cumprimentos.
Oscar Cunha
Trader Adriano
Outubro 21, 2023Olá Oscar,
Obrigado pelo feedback. Boa sorte no teste da prop firm FTMO.
Cumprimentos,
Adriano
Oscar Cunha
Outubro 22, 2023Vc recomenda algum contabilista que entenda do assunto?
Trader Adriano
Outubro 22, 2023Olá Oscar,
Qualquer contabilista tem de entender sobre o assunto, até porque é uma coisa simples. O dinheiro recebido na conta através de uma Prop Firm é considerado como um salário.
Cumprimentos,
Adriano
Carlos
Fevereiro 23, 2024Alguém conhece a Infinity Forex funds que não pede factura para recebermos.
Como é feito essa declaração nas finanças?
Trader Adriano
Março 22, 2024Olá Carlos,
A prop firm não precisa de pedir fatura, recibo verde ou outro comprovativo. Eles passam a fatura, se o Trader declarar o dinheiro ou não, já é problema do Trader.
Cumprimentos,
Adriano
José
Maio 10, 2024Adriano, mas para declarar esse dinheiro temos mesmo de abrir atividade, ou basta declarar rendimentos obtidos no estrangeiro?
Bom artigo!
Trader Adriano
Maio 14, 2024Olá José,
O dinheiro recebido de Prop Firms é considerado como Rendimentos de Trabalho, logo é necessário passar um recibo verde ou criar uma empresa.
Por exemplo, alguém que receba 100.000€ por ano de uma Prop Firm, pode compensar mais abrir empresa. Aí cada caso é único e deve ser consultado um contabilista.
Cumprimentos,
Adriano
Raphael Oliveira
Agosto 23, 2024Olá Adriano,
Obrigado pelo excelente artigo!
Tenho aqui uma pequena dúvida:
É possível ser trabalhador independente e dependente ao mesmo tempo? Isto é, posso continuar com o meu trabalho atual (dependente) e declarar recibos verdes à FTMO (independente)?
Cumprimentos,
Raphael Oliveira
Trader Adriano
Agosto 25, 2024Olá Raphael,
Sim, é possível ser trabalhador independente e dependente ao mesmo tempo. Não existe qualquer limitação e inclusive é muito comum em várias profissões, em que têm 2 empregos nessa situação, como no caso de Enfermeiros e Médicos.
A única limitação que poderá haver, é se no contrato de trabalho diz que não pode ter um trabalho extra. Por exemplo, muitas empresas de desenvolvimento de software têm um alínea no contrato a dizer que o funcionário não pode trabalhar para outra empresa no mesmo ramo ou até desenvolver software como freelancer.
Bons trades!
Cumprimentos,
Adriano